来源：华夏时报
又一银行再冲IPO！
6月29日，广东南海农村商业银行股份有限公司（下称“南海银行”）公开披露IPO招股说明书，计划在深圳证券交易所主板上市。
南海银行在A股候场已五年，此前因申请文件中记录的财务资料已过有效期而“中止”，时隔两月，该行补充材料后继续IPO审核。
虽然南海银行资产总额持续增长，但是，该行不良贷款两年间增长七成，房地产行业不良率超4%。
产业观察家洪仕宾7月3日在接受《华夏时报》记者采访时分析，上市是银行融资和提高市场竞争力的重要渠道，银行可以通过发行股票获得大量资金，从而增强资本实力。
南海银行上市进程向前一步
6月29日，据深圳证券交易所消息，南海银行招股说明书、发行保荐书等相关资料均已完成更新。保荐机构为国泰君安证券股份有限公司，保荐代表人为李甲稳、张征宇，会计师事务所为毕马威华振会计师事务所特殊普通合伙） 。
招股书显示，南海银行计划在深交所主板上市，公开发行股数不超过13.15亿股，发行完成后，该行总股本较发行前将增加不超过33.33%。
据了解，南海银行自2019年6月4日报送IPO招股书申请上市，距今已等待五年之久。
今年4月，南海银行因IPO申请文件中记录的财务资料已过有效期被“中止”。时隔两月，南海银行再次递表，目前审核状态显示为“已受理”，IPO进程又向前一步。
上市可以成为南海银行融资和提高市场竞争力的重要途径，洪仕宾分析，银行通过上市发行股票可以获得大量资金，增强资本实力。同时，上市还可以使银行更容易地获得各种融资渠道，如债券发行和再融资等。
洪仕宾还表示，上市需要银行自身满足各种严格的财务和监管要求，从而提高银行的经营效率，有利于改善银行的经营状况。
洪仕宾补充道，上市需要银行公开披露风险状况，就此可以提高银行的风险管理水平，促使银行更加谨慎地管理风险。
公开资料显示，南海银行成立于2011年，是一家地区性中小银行，前身为具有60年发展历史的南海农村信用社。目前注册资本为39.45亿元。截至2023年末，该行资产总额为3051.82亿元。
南海银行股权结构较为分散，并且不存在控股股东、实际控制人。目前持有南海银行5%及以上股份的股东共计4名，分别为南海承业、能兴控股、恒基实业和长信投资，持股比例分别为6.03%、5.29%、5.16%和5.05%。
值得一提的是，该行第9大法人股东佛山市南海区市场投资发展有限公司持股比例为2.01%，与南海承业均为佛山市南海区国有资产监督管理局控制，但这两股东不因受到同一国有资产管理机构的控制而形成关联关系，二者也不构成一致行动人。
不良贷款余额和不良贷款率上升
据南海银行招股书，2021年—2023年，南海银行实现营业收入分别为59.87亿元、69.86亿元、68.61亿元；净利润分别为30.43亿元、27.28亿元、23.82亿元。
近年来，南海银行资产总额持续增长，根据招股书，截至报告期各期末，该行资产总额分别为2532.54亿元、2792.12亿元和3051.82亿元；2021年—2023年年均复合增长率为 9.77%。
在经营方面，报告期内，南海银行净利润逐年递减。2021年—2023年该行实现的净利润分别为30.43亿元、27.28亿元和23.82亿元。
截至2023年末，南海银行拨备覆盖率 230.55%，高于150%监管要求。
不良贷款上升是南海银行面临的风险之一，2021年—2023年，该行不良贷款余额和不良贷款率逐年上升。
截至报告期各期末，南海银行的不良贷款余额分别为13.52亿元、15.97亿元和22.94亿元，不良贷款率分别为1.08%、1.13%和1.49%。可以看出，仅两年间，南海银行的不良贷款就已增长七成。
对此，南海银行表示，受我国经济结构转型、行业政策调整等影响，该行未来可能面临不良贷款上升压力，无法保证未来能维持或降低当前不良贷款率，亦无法保证目前或未来向客户发放的贷款质量不会下降，进而可能对该行的资产质量、财务状况和经营业绩造成不利影响。
细数行业的不良情况，截至2023年末，该行不良率最高的三个行业分别是房地产业、批发和零售业、制造业，这三大行业的不良率分别为4.92%、2.17%、1.87%。
值得一提的是，南海银行房地产行业不良贷款率超4%。
根据招股书，截至报告期各期末，南海银行投向于房地产行业的对公贷款分别为109.87亿元、123.38亿元和132.56亿元，占该行贷款和垫款总额的比率分别为8.79%、8.73%和8.58%，不良贷款率分别为5.08%、4.20%和4.92%。
值得关注的是，去年南海银行高管大变动，原董事长李宜心接任顺德农商行董事长。
2月6日，南海银行公告，因工作调整，李宜心申请辞去南海银行董事长等职务。同时，该行董事会选举肖光为董事长，任职资格将报送监管机构核准。当日，肖光申请辞去南海银行行长职务。该行董事会同意由余志海代为履行行长职责。
